為了確保深圳市華測檢測技術股份有限公司(以下簡稱“公司”)的內部控制制度得到有效執行，不斷完善公司管理體系，提高風險防范能力，保護投資者的合法權益，保證公司經營管理目標的實現，根據《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引》、《企業內部控制基本規范》等有關法律法規的規定，內部審計部對本公司內部控制執行情況進行了審計，在查閱公司各項管理制度及控制文件、了解各職能部門在內部控制方面所做工作的基礎上，內審部通過實地走訪的方式對本公司內部控制的合理性、完整性及實施有效性進行了評估。現對公司內部控制自我評價報告如下。
一、公司基本情況
2009 年 9 月，經中國證券監督管理委員會以證監許可[2009]1005 號文核準，公司公開發行 2，100 萬股人民幣普通股股票，發行價格為 25.78 元/股。其中網下向配售對象發行 420 萬股，網上資金申購定價發行 1，680 萬股，網下與網上發行均已于 2009 年 10 月 13 日成功發行。經深圳證券交易所深證上[2009]121 號文同意，公司發行的人民幣普通股股票在深圳證券交易所創業板上市，股票簡稱“華測檢測”，股票代碼“300012”，公司總股本變更為 8，177 萬股。報告期內公司根據2009年度股東大會審議通過的《2009年度利潤分配及資本公積轉增股本》的議案，以2009年12月31日總股本81，770，000為基數，按每10股派發現金股利人民幣5元(含稅)，共計40，885，000元;以資本公積金轉增股本，以現有總股本81，770，000股為基數，向全體股東每10股轉增5股，合計轉增股本40，885，000股。上述分配方案已于2010年4月22日實施完畢，公司總股本由81，770，000股變更為122，655，000股。公司經營范圍：計量儀器與設備的技術咨詢;電子安全電磁兼容技術開發;電子元器件和儀器的銷售(以上不含國家限制項目和專營、專控、專賣商品);實驗室檢測(取得合格證后方可經營);安全技術咨詢(不含國家限制項目);國內貿易(不含專營、專控、專賣商品);經營進出口業務(法律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制的項目須取得許可后方可經營);環保咨詢服務;電網、信息系統電磁輻射控制技術開發(不含限制項目);檢測、校準儀器與設備的生產。
二、公司建立內部控制的目的和遵循的原則
公司自 2009 年 10 月在創業板成功上市以來，一直致力于內部控制制度的不斷完善和有效實施，目前內部控制制度的各項控制措施已經落實到公司各個職能部門及相關責任人，已基本形成規范的管理體系。
(一)、公司建立內部控制的目的 ：
1、建立和完善符合現代管理要求的內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現;
2、建立行之有效的風險控制系統，強化風險管理，保證公司各項業務活動的健康運行;
3、建立良好的公司內部經營環境，防止并及時發現、糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產的安全、完整，保證股東利益的最大化;
4、確保國家有關法律法規和規章制度及公司內部控制制度的貫徹執行。
(二)、公司建立內部控制制度遵循的原則
1、合法性原則。內部控制應當符合法律、行政法規的規定和有關政府監管部門的監管要求。
2、全面性原則。內部控制應貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業務和事項。
3、重要性原則。內部控制應在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域，確保不存在重大缺陷。
4、有效性原則。內控制度應能夠為內部控制目標的實現提供合理保證。內部控制建立和實施過程中存在的問題應當能夠得到及時地糾正和處理。
5、制衡性原則。內部控制應在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。
6、適應性原則。內部控制應與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。
7、成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。
三、公司內部控制體系
(一)、內部環境
1、公司治理與組織結構
公司按照《公司法》、《證券法》和有關監管要求及《公司章程》，設立了董事會、監事會及董事會各專業委員會。根據公司所處行業的業務特點，公司建立了與目前規模及近期戰略相匹配的組織架構，公司內部建立了職權清晰的分工與報告機制，形成了互相牽制、相互制約和監督的運作流程，建立了公司規范運作的內部控制環境。2010 年度，公司對組織結構進行了進一步優化，公司根據發展目標對組織結構進行了調整，使之與業務更加適應。
2010 年度，公司組織部分董事參加了參加深圳證監局組織的董事培訓，進一步強化和提高了董事、監事、高級管理人員對規范運作和誠信意識的認識和理解，牢固樹立公司規范化運作的理念。
2、內部審計
公司董事會下設審計委員會，并設立了直接對審計委員會負責的內部審計部并配備專門審計人員。公司內部審計部直接對審計委員會負責，在審計委員會的直接領導下，依法獨立開展內部審計、督查公司，行使審計職權，不受其他部門和個人的干涉。截至 2010 年 12 月末，審計部配備了負責人一名，專職審計人員三名，負責對公司及下屬子公司的經營管理、財務狀況、內控執行等情況進行內部審計，對其經濟效益的真實性、合理性、合法性作出合理評價。各相關部門及下屬子公司對審計部的工作均必須進行支持和配合。2010 年度，內審部在審計委員會指導下獨立開展了經濟合同項目審計和關于募集資金使用情況的內部審計工作。
3、人力資源及企業文化
公司秉承人才戰略，注重人才的選擇、培訓、激勵。制訂了一套科學合理的考核制度，對員工的職責履行情況、工作能力、對企業文化的認可等方面進行全面、分級考核。公司緊緊圍繞以“誠信、專業、團隊、服務、成長”為企業價值觀的企業文化體系，人力資源部通過培訓、開展各類企業文化活動等方式，使公司的企業文化深入人心，為公司的長遠發展，強化核心競爭力奠定了思想基礎。2010 年，公司修訂了《員工手冊》，該手冊規范了員工行為準則和“誠信、專業、團隊、服務、成長”的核心價值觀，同時對員工的薪酬福利等其他政策進行了詳細的闡述。2010 年學習發展部通過發行《華測時代》等內部刊物和采取對員工進行培訓的方式在公司內部對員工進行企業文化的宣傳工作。
(二)、控制活動
1、內部控制制度的修訂
2010 年度，公司相關部門根據業務發展的需要，在原有制度的基礎上修訂了部分管理制度，例如：財務部修訂了《會計核算制度》、《財務報銷制度》、《應收賬款管理制度》、為了加強對控股子公司的管控，制定了《華測先越財務結算細則》。采購部為了規范并有效控制對供應品的采購，確保檢測和校準質量的可靠，修訂了《采購申請流程》。為了規范公司各類報告/證書在制作完成后的發放流程、提交方式和備份要求，確保報告/證書能夠滿足相關方追溯性要求，體系管理部修訂了《報告/證書備份管理制度》。
2、組織實施的內控事項
①、控股子公司的控制
隨著公司業務的不斷發展，公司子公司的數量及業務規模也呈現出不斷增長趨勢，對子公司的管控也成為公司內部控制的重要環節，目前公司主要通過制定制度(《參股公司管理辦法》)和實行委派高級管理人員并行的方式對控股子公司進行協調、監督與管控。內審部也會跟進對控股子公司的財務收支審計，以加強控股子公司的財務管理，報告期內內審部組織實施了對鵬程認證公司的財務收支審計。
②、信息披露的內部控制
根據《信息披露制度》的要求，2010 年公司分別對股東大會、董事會、監事會等會議內容以及其他應及時披露的信息在制定網站與報刊上及時進行了發布。
③、募集資金的控制
報告期內內審部根據《募集資金管理制度》的要求，對公司募投資金的存儲、使用、變更等事項進行了審計，期間出具了內審部報告，提出了內審意見，認為公司對募集資金的管控是有效的。
④、重大投資的內部控制
根據公司制定的《投資決策程序與規則》，報告期內經過董事會和股東大會的審議后通過了《關于使用節余募集資金投資華測臨床前 CRO 研究基地項目的議案》(詳見公告編號 2010-047)，經過董事會審議通過了《關于使用募集資金收購深圳鵬程國際認證有限公司之部分股權的議案》(詳見公告編號 2010-039)。
⑤、信息安全風險評估
報告期內公司按照《信息安全風險管理程序》的要求，運用《信息安全風險管理軟件 Info-Riskmanager》對公司的信息安全進行了一次風險評估，本次風險評估同時為 ISMS 策劃提供依據，為確定信息安全管理要求提供依據，為選擇信息安全控制目標和控制措施提供依據。ISO27001 信息安全管理體系建立后，將能有效保證公司數據傳遞的安全，降低機密數據流失的風險。
⑥、質量控制
報告期內公司管理部門根據公司制定的《管理手冊》、 質量目標管理辦法》、《質量考核管理辦法》、《質量審查管理辦法》等管理辦法定期或不定期對實驗室進行質量檢查，檢查期間針對實驗室的管理提出了管理建議，明確了相關責任，以確保實驗室檢測質量的穩定。
⑦、關聯交易及對外擔保
根據公司制定的《關聯交易決策制度》和《對外擔保管理辦法》，內審部也對公司的重大關聯交易事項以及對外擔保事項進行了審計，在查閱相關財務資料和對有關人員進行訪談后認定 2010 年度公司不存在違反以上制度的事項。
四、報告期內內部控制過程中存在的不足及擬采取的改進方法
報告期內，公司通過自查及內部審計等手段，發現了內部控制方面存在的一些不足，公司計劃在 2011 年針對這些問題加以改進，具體問題如下：
1、目前所使用的財務系統已不能滿足公司日常經營和管理需求，公司于2010 年購買了新的財務系統并進行應用開發，目前開發工作已基本完成，進入試運行階段，預計 2011 年可完全替代原有系統。財務系統更新后，將大大提高公司的財務工作效率，提升公司的財務控制能力。
2、2010 年內審部對公司經濟合同進行專項審計時發現，公司各產品線與客戶簽訂的銷售合同格式多樣，且沒有統一的管理模式，給公司經營造成了潛在的風險。公司發現該問題后，已將相關情況反饋給各個部門，并召開了多次會議，在聽取各部門意見的基礎上達成共識，力爭將在 2011 年形成公司統一的銷售合同簽訂及管理規范，并貫徹執行下去。另外隨著公司業務量的增長，經營環境的變化，難免會出現一些內部控制方面的不足，公司的發展與管理的不斷深化，也會對公司內部控制體系提出更高的要求。公司將繼續完善內部控制體系以適應國家法律法規的要求和公司不斷發展的需要，確保公司在規范的體制下持續穩定地發展，為此公司將在以下幾方面
完善內部控制體系：
1、不斷學習國家監管部門出臺的各項文件、法律、法規，及時根據出臺的法律、法規的要求完善公司制定的內部控制體系。
2、在各職能部門中不斷宣傳學習內部控制體系，以保證內部控制體系得到有效執行。
3、充分發揮內審部的監督職能，加強內部審計力度。
五、公司內部控制情況的自我評價
公司建立了較為完善的內部控制體系，能夠符合國家法律、法規的要求，能夠適應公司的管理需要，各項內部控制制度均得到了有效實施，達到了控制和防范經營管理風險的目的、保護了投資者的合法權益，能夠促使公司健康、穩定地發展。隨著國家改革的不斷深入，各項法律、法規的不斷完善，公司制定的內部控制體系也會在現有基礎上進行相應調整，使其適應公司日益發展的管理需要，符合國家各項法律法規制度的要求。綜上，公司認為根據《企業內部控制基本規范》及相關規定，本公司內部控制于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。
深圳市華測檢測技術股份有限公司
2010 年 3 月 25 日
